Program tabungan pensiun kini telah mendapat tempat di samping asuransi jiwa di hati (dan dompet) para penabung. Pada akhir tahun 2025, Prancis memiliki 7,9 juta PER asuransi, atau satu juta kontrak tambahan dalam satu tahun, menurut France Assureurs. Dengan menambahkan PER perusahaan kolektif atau wajib, akan ada lebih dari 12,4 juta rencana terbuka pada pertengahan tahun 2025 dengan jumlah terutang sebesar 136 miliar euro.
Meskipun sukses, PER tidak dapat menghindari penyesuaian kecil. Berikut adalah dua berita baik dan dua berita kurang baik yang perlu diingat bagi pemegang PER di tahun 2026.
Meningkatnya batas pengurangan
Mari kita mulai dengan dua berita baik. Pertama, jika Anda memilih pengurangan pajak, Anda dapat mengurangi lebih banyak penghasilan Anda setiap tahun. Untuk wiraswasta, plafon pengurangan dihitung dari Plafon tahunan jaminan sosial (PASS) tahun ini, revaluasi sebesar 2% pada 1 Januari 2026 menjadi 48.060 euro akan segera menguntungkan mereka: batas pengurangan maksimum mereka akan meningkat menjadi 88.911 euro.
Bagi Wajib Pajak lainnya – orang aktif yang penghasilannya lebih rendah dari PASS dan orang yang tidak bekerja, tinggal serumah atau pensiun – perhitungannya berdasarkan PASS tahun sebelumnya. Oleh karena itu, batas pengurangan minimum, yang setara dengan 10% dari jumlah ini, meningkat menjadi 4.710 euro, dibandingkan dengan 4.636 euro tahun lalu.
Peningkatan lainnya: batas pengurangan yang tidak terpakai kini dapat diteruskan selama lima tahun, bukan tiga tahun sebelumnya. Secara konkret: jika Anda belum membuka PER atau belum menggunakan plafon sebelumnya, Anda dapat memperoleh hak pemotongan hingga lima tahun. Langkah ini, yang diadopsi sebagai bagian dari anggaran tahun 2026, memungkinkan pembayaran yang lebih tinggi dari waktu ke waktu sambil mendapatkan manfaat dari pengurangan pajak yang lebih baik.
Anda dapat segera berkonsultasi dengan batasan yang tersedia saat mengajukan pengembalian pajak berikutnya di musim semi.
Setelah 70 tahun, akar pajak akan berakhir
Mari kita beralih ke kabar yang kurang baik. Langkah lain dari anggaran tahun 2026 kini membatasi pembebasan pajak bagi warga lanjut usia: mulai usia 70 tahun, pembayaran dalam PER tidak lagi menimbulkan pengurangan pajak. Dengan kata lain, bagi mereka yang mempertahankan programnya, jumlah yang dibayarkan setelah usia tersebut dianggap sebagai pembayaran yang tidak dapat dikurangkan. Tujuannya? Hindari strategi optimasi yang dianggap jauh dari tujuan utama PER: membangun tabungan untuk masa pensiun.
Pukulan keras lainnya, kali ini menimpa semua penabung: kontribusi sosial pada pendapatan keluar meningkat dari 17,2% menjadi 18,6% (selain pajak pendapatan). Berbeda denganasuransi jiwaBahkan, PER tersebut tidak luput dari kenaikan 1,4 poin yang disetujui CSG untuk pendapatan investasi pada anggaran jaminan sosial tahun 2026.
Peningkatan ini berlaku untuk semua kasus, terlepas dari apakah Anda melepaskan PER Anda dalam bentuk modal (sekaligus atau split) atau dalam bentuk anuitas dan apakah keuntungan Anda telah dipotong saat bergabung atau tidak. Begitu banyak detail kecil yang mengajak kita untuk menghitung ulang tingkat bunga relatif PER dibandingkan asuransi jiwa untuk persiapan masa pensiun kita.
>> Layanan kami – Uji komparator asuransi jiwa kami
